La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), conocida como Ley Antilavado, establece un marco legal para prevenir que actividades vulnerables sean utilizadas con fines ilícitos. Si eres sujeto obligado, esta guía rápida te ayudará a cumplir con la normativa paso a paso.
Paso 1: Identifica si eres un sujeto obligado
De acuerdo con la LFPIORPI, las personas físicas o morales que realicen actividades vulnerables deben cumplir con esta ley. Algunas de estas actividades incluyen:
- Compraventa de inmuebles o vehículos.
- Prestación de servicios de fe pública (notarios y corredores públicos).
- Servicios profesionales como contadores, abogados y agentes aduanales.
- Comercialización de joyería, obras de arte o activos virtuales.
- Operaciones de blindaje de vehículos e inmuebles.
Sustento Legal: Artículos 17 a 24 de la LFPIORPI.
Paso 2: Inscríbete en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero
Los sujetos obligados deben registrarse en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT para reportar sus actividades vulnerables. Este portal es esencial para cumplir con los reportes mensuales que exige la ley.
Sustento Legal: Artículo 17 de la LFPIORPI.
Paso 3: Recopila información y realiza la identificación de clientes
Antes de realizar una actividad vulnerable, es obligatorio identificar al cliente mediante documentación oficial y evaluar el origen de los recursos. Además, debes conservar estos datos por un periodo mínimo de cinco años.
Sustento Legal: Artículo 18 de la LFPIORPI.
Paso 4: Presenta avisos a la UIF
Si realizas operaciones que superen los umbrales establecidos (por ejemplo, compraventa de inmuebles por más de 8,025 UMAs), debes presentar un aviso a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) a través del portal del SAT.
Los avisos deben ser presentados a más tardar el día 17 del mes siguiente en que ocurrió la operación.
Sustento Legal: Artículo 20 de la LFPIORPI.
Paso 5: Implementa un sistema de control interno
Es fundamental contar con procedimientos internos que aseguren el cumplimiento de la Ley Antilavado, como:
- Capacitación del personal.
- Diseño de manuales de políticas de prevención.
- Monitoreo continuo de las operaciones.
Sustento Legal: Artículo 18, fracción V, de la LFPIORPI.
Paso 6: Mantén registros y documenta todo
Toda la documentación relacionada con las actividades vulnerables, la identificación de clientes y los avisos enviados debe conservarse al menos cinco años. En caso de auditorías, estas pruebas serán esenciales.
Sustento Legal: Artículo 30 de la LFPIORPI.
Paso 7: Prepárate para auditorías y sanciones
El incumplimiento de la Ley Antilavado puede generar sanciones que incluyen:
- Multas que van desde 10,000 hasta 65,000 UMAs.
- Clausura del establecimiento.
- Responsabilidad penal en casos graves.
Sustento Legal: Artículos 52 a 56 de la LFPIORPI.
Cumplir con la Ley Antilavado no solo evita sanciones, sino que también contribuye a la integridad del sistema financiero mexicano. Implementar un sistema eficiente de prevención y estar al día con los reportes es esencial para cualquier sujeto obligado. Apóyate de un software PLD como Prevenet para tener toda tu documentación al día y si tienes duda de cómo hacerlo puedes recibir asesoría de nuestros expertos.
